Les péchés capitaux des banques

Introduction

La crise dite des subprimes de 2007-09 ainsi que la crise de la dette de la zone euro de 2010-2012 ont démontré combien le secteur bancaire peut constituer un important fardeau pour les économies nationales et les États en période de turbulence financière. En général,...

1. Importance Systémique

La crise dite des subprimes de 2007-09 ainsi que la crise de la dette de la zone euro de 2010-2012 ont démontré combien le secteur bancaire peut constituer un important fardeau pour les économies nationales et les États en période de turbulence financière. En général,...

2. Ratio de levier

Le ratio de levier* constitue un excellent indicateur pour évaluer la solidité financière d’une banque. Dans les prochaines années, celui-ci devrait devenir légalement contraignant : les banques seront tenues en effet de détenir au minimum 3% de fonds propres de...

3. Produits dérivés

En principe, les banques recourent aux produits dérivés* afin de se prémunir contre certains risques (tels que des variations inattendues de taux d'intérêt, de taux de change, de cours d'une action, du prix des matières premières, ou encore du risque de défaut de...

4. Activités de marché

Le rapport entre la taille et les activités de marché (dite de « trading ») est encore plus étroit que dans le cas des instruments dérivés (voir ci-dessus). Les deux plus grandes banques incluses dans l’échantillon - à savoir BNP Paribas et Deutsche Bank - ont...

5. Activités de détail

Les activités de détail sont les plus décisives en termes de contribution à l’économie réelle. Ce type d’activités - qui consiste traditionnellement à collecter des dépôts et à octroyer des prêts aux ménages et aux entreprises - est évalué ici à l’aide des deux...

6. Chiffre d’affaires réalisé dans les paradis fiscaux

Le chiffre d’affaires réalisé dans les paradis fiscaux est un nouvel indicateur pouvant signaler la facilitation de fraude et/ou d’évasion fiscale. Cet instrument de mesure a pu être développé grâce à, d’une part, l’obligation de reporting pays-par-pays qui a été...

7. Rémunération des cadres dirigeants

Suite à la crise financière de 2008, la rémunération des cadres dirigeants a fait l’objet d’intenses débats. Cela a débouché notamment au niveau européen sur l’adoption d’une mesure législative limitant la part variable de la rémunération à un maximum de 200% du...

8. Pondération de risque moyenne

Les exigences réglementaires en matière de fonds propres sont calculées en fonction des pondérations de risque attachées aux expositions de la banque. Les pondérations de risque peuvent être déterminées soit via l’application de la méthode standard ou de modèles...